Escritório jurídico-fiscal internacional · Andorra · Madrid · Barcelona · Toulouse
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M&A · Investimento · Operações Corporativas

Due Diligence
Integral

Andorra · Barcelona · Madrid · Toulouse

Auditoria jurídica, fiscal, contabilística e financeira para operações de compra e venda de empresas, investimento e M&A. Relatórios orientados para a tomada de decisões e para a negociação. Atuamos como coordenadores entre profissionais, arquitetos, industriais, engenheiros e peritos, para identificar riscos que vão além do jurídico e do financeiro.

5
Áreas de análise
4
Jurisdições
360°
Visão integral
⚖️
Due Diligence Legal
Análise de contratos, litígios, propriedade intelectual, estrutura societária e conformidade normativa.
💶
Due Diligence Fiscal
Revisão de obrigações tributárias, contingências fiscais e planeamento do preço de aquisição.
📊
Due Diligence Contabilística e Financeira
Análise de demonstrações financeiras, qualidade do resultado, dívida e EBITDA ajustado.
🌍
Multijurisdicional
Cobertura em Andorra, França e rede de correspondentes internacionais a partir de um único ponto de contacto.
🏗️
Coordenadores de profissionais
Arquitetos, engenheiros, industriais e peritos integrados no processo para identificar riscos técnicos e operacionais.
Serviço disponível em:
O que é a due diligence

Mais do que um
elenco de riscos

A due diligence é o processo de investigação e análise exaustivo que precede qualquer operação de aquisição, investimento ou aliança estratégica. O seu objetivo é proporcionar ao comprador ou investidor uma visão completa e verdadeira do target, dos seus ativos, passivos, contingências e oportunidades.

Na Jurisserv, os nossos relatórios de due diligence vão além da análise documental: trazem contexto real, antecipam riscos que não aparecem nos documentos e orientam as conclusões para a negociação do preço e das garantias do contrato.

Solicitar proposta
Quando é necessária uma due diligence?
Antes de comprar ou vender uma empresa. Ao investir numa startup ou scale-up. Antes de uma fusão ou cisão. Ao adquirir ativos imobiliários de relevância. Antes de subscrever um acordo de sócios com um novo sócio.
O que inclui o relatório final?
Resumo executivo de achados, identificação de red flags, quantificação de contingências, recomendações para a negociação do preço, garantias e indemnizações, e plano de ação pós-aquisição.
Quanto tempo demora?
Consoante o âmbito e a disponibilidade de documentação, entre 2 e 6 semanas. Oferecemos modalidades fast-track para operações com prazos apertados. A qualidade do relatório não é sacrificada em caso algum.
Também fazem vendor due diligence?
Sim. A vendor due diligence é o processo pelo qual o vendedor encomenda o seu próprio relatório antes de iniciar o processo de venda, para antecipar contingências e acelerar a negociação com potenciais compradores.
Modalidades

Os quatro pilares
da nossa due diligence

Cada due diligence é desenhada à medida; podem contratar-se todos os pilares ou apenas os mais relevantes para a operação concreta.

⚖️
Legal
Análise jurídica completa da sociedade target e dos seus ativos.
Estrutura societária e acionista
Contratos relevantes e cláusulas de mudança de controlo
Litígios ativos e contingências legais
Propriedade intelectual e industrial
Licenças, autorizações e permissões
Compliance e conformidade normativa
💶
Fiscal
Revisão exaustiva da situação tributária e das contingências fiscais.
Impostos diretos e indiretos
Inspeções e procedimentos tributários
Preços de transferência
Benefícios fiscais e deduções
Contingências não provisionadas
Planeamento fiscal pós-aquisição
📊
Contabilística e Financeira
Análise da realidade económica e financeira da empresa target.
Demonstrações financeiras históricas
Qualidade e recorrência do EBITDA
Dívida líquida e fundo de maneio
Ajustes normalizados e NWC
Projeções e plano de negócio
Contingências fora de balanço
🏘️
Imobiliária
Revisão jurídica e técnica de ativos imobiliários em operações de investimento ou M&A.
Titularidade e ónus registais
Licenças urbanísticas e de atividade
Contratos de arrendamento
Due diligence técnica e ambiental
Avaliação e comparáveis de mercado
Estruturação da aquisição
🏗️
Coordenação Interprofissional
Coordenamos arquitetos, engenheiros, industriais e peritos para identificar riscos técnicos que vão além do jurídico e do financeiro.
Revisão técnica de ativos e instalações
Riscos ambientais e operacionais
Estado real de maquinaria e infraestruturas
Avaliação técnica independente
Rede de peritos especializados
Quando contratar

A due diligence correta
no momento adequado

01
Compra e venda de empresa (buy-side)
O comprador encomenda a due diligence para saber exatamente o que adquire, quantificar contingências e negociar o preço e as garantias com base em dados reais.
02
Preparação de venda (vendor DD)
O vendedor encomenda a sua própria due diligence antes de sair para o mercado, para antecipar achados, acelerar o processo e negociar a partir de uma posição de força.
03
Ronda de investimento ou entrada de sócio
O investidor ou novo sócio revê a situação jurídica, fiscal e financeira antes de formalizar o seu investimento ou subscrever o acordo de sócios.
04
Fusões e cisões
Análise prévia a qualquer operação de reestruturação societária para identificar contingências que possam afetar a avaliação ou a estrutura da operação.

“Uma due diligence bem feita não é uma despesa, é o melhor investimento antes de fechar qualquer operação. O preço que se negocia com dados reais é sempre melhor do que o que se negocia sem eles.”

Equipa de M&A · Jurisserv
Metodologia

O nosso processo
de due diligence

01
Âmbito e mandato
Definição do âmbito, áreas de análise e prazos consoante as necessidades da operação.
02
Data room
Revisão exaustiva da documentação no data room físico ou virtual do target.
03
Sessões de management
Reuniões com a equipa diretiva para contrastar informação e obter contexto não documental.
04
Relatório de achados
Entrega do relatório final com resumo executivo, red flags, contingências e recomendações de negociação.
05
Apoio no fecho
Acompanhamento na negociação de garantias, indemnizações e condições precedentes até ao signing.
O que recebe

Entregáveis
da nossa due diligence

Os nossos relatórios são concebidos para serem lidos e utilizados, não para ficarem numa gaveta. Cada relatório inclui um resumo executivo acionável e recomendações concretas para a negociação.

Solicitar proposta
📋
Relatório executivo
Resumo de achados-chave, red flags priorizados e conclusões orientadas para a decisão de investimento.
⚠️
Mapa de riscos
Classificação de contingências por probabilidade e impacto, com quantificação quando possível.
🤝
Guia de negociação
Recomendações concretas sobre preço, ajustes, garantias, indemnizações e condições precedentes.
📅
Plano pós-aquisição
Ações prioritárias a executar após o fecho da operação para mitigar os riscos identificados.
FAQ

Perguntas
frequentes

Tem mais dúvidas? Consulta gratuita sem compromisso.

Consulta gratuita
Qual a diferença entre uma due diligence e uma auditoria?
+
Uma auditoria verifica a correção das demonstrações financeiras conforme normas contabilísticas. Uma due diligence vai muito além: analisa a realidade económica, jurídica, fiscal e operacional do negócio na perspetiva do comprador ou investidor, com o objetivo de tomar uma decisão de investimento informada e negociar as melhores condições possíveis.
É possível fazer uma due diligence expresso?
+
Sim. Em operações com prazos apertados oferecemos modalidades de fast-track due diligence, focalizando a análise nos aspetos mais críticos e nos red flags de maior impacto. Esta modalidade exige um âmbito mais limitado mas permite tomar decisões com a informação essencial em prazos muito curtos.
O que é um red flag numa due diligence?
+
Um red flag é um achado de especial relevância que pode afetar significativamente o preço, a estrutura da operação ou mesmo a decisão de seguir em frente. Pode tratar-se de contingências fiscais não provisionadas, litígios com impacto potencial elevado, contratos com cláusulas de mudança de controlo desfavoráveis ou irregularidades na estrutura societária.
Fazem due diligence multijurisdicional?
+
Sim. Através da nossa rede de escritórios em Andorra, Barcelona, Madrid e Toulouse, coordenamos due diligences que envolvem múltiplas jurisdições a partir de um único ponto de contacto. Para países fora da rede, trabalhamos com correspondentes de confiança selecionados para cada projeto.
O relatório de due diligence é confidencial?
+
Absolutamente. O relatório de due diligence é um documento confidencial elaborado em exclusivo para o nosso cliente. Aplicamos os mais estritos protocolos de confidencialidade e os nossos advogados estão sujeitos ao dever de segredo profissional em todas as jurisdições em que operamos.

Due diligence em operações de M&A: chaves para o comprador

A due diligence é o processo fundamental que precede qualquer operação de compra e venda de empresas. Para o comprador, representa a oportunidade de verificar que aquilo que está a adquirir coincide com o que foi apresentado durante as negociações, identificar contingências ocultas e estabelecer as bases para negociar o preço definitivo e as garantias do contrato.

Uma due diligence bem estruturada analisa a empresa a partir de quatro perspetivas complementares: legal, fiscal, contabilístico-financeira e imobiliária quando aplicável. A integração destas quatro perspetivas num único relatório coordenado permite ao comprador ter uma visão completa e coerente do target.

Vendor due diligence: preparar a empresa para a venda

A vendor due diligence é o processo inverso: o vendedor encomenda a sua própria due diligence antes de iniciar o processo de venda. Esta prática, cada vez mais habitual em operações de private equity e em vendas de empresas de dimensão média, permite antecipar os achados que o comprador irá encontrar, resolver contingências antes da venda e acelerar significativamente o processo de negociação.

Due diligence em Andorra: particularidades do mercado andorrano

As operações de investimento e compra e venda em Andorra têm particularidades que exigem expertise local: a normativa societária andorrana, os requisitos de autorização de investimento estrangeiro, o regime fiscal do IGI e do imposto sobre sociedades andorrano, e a estrutura do mercado imobiliário do Principado. O nosso escritório de Andorra, com mais de 30 anos de presença, oferece due diligence especializada para operações no mercado andorrano.

Due diligence sob direito francês, Toulouse

Através do escritório de Toulouse, Xavier Ribaute e a sua equipa oferecem due diligence sob direito francês para operações de investimento e M&A em França. Com 54 anos de prática em direito societário, bancário e imobiliário, o escritório de Toulouse aporta um conhecimento profundo do mercado francês e das particularidades jurídicas das transações sob direito francês.

Escritórios disponíveis
Também com Emindset Law

Due diligence para startups, fundos e investidores também disponível através de Emindset Law powered by Jurisserv.

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