Fiscalidad · Planificación · Defensa
Asesoría Fiscal
Internacional
Andorra · Barcelona · Madrid · Toulouse
Asesoramiento fiscal integral para empresas y particulares en cuatro jurisdicciones. Optimización tributaria legal y sostenible, cumplimiento normativo multijurisdiccional y defensa ante inspecciones. Siempre dentro del marco legal vigente.
4
Jurisdicciones
7
Áreas de servicio
360°
Cobertura fiscal
Gestión y presentación de impuestos
Declaraciones periódicas y anuales en Andorra, España y Francia. Control de plazos y presentación telemática.
Planificación fiscal
Estrategias preventivas para reducir la carga impositiva legalmente. Visión multijurisdiccional.
Defensa ante inspecciones
Representación técnica ante las autoridades tributarias competentes en cada jurisdicción.
Fiscalidad transfronteriza
Convenios de doble imposición, CRS, BEPS y precios de transferencia para estructuras internacionales.
Nuestro enfoque
Optimización fiscal
legal y sostenible
Nuestro objetivo no es pagar el mínimo de impuestos posible, sino diseñar estructuras fiscales sólidas, transparentes y conformes con la normativa, que permitan a nuestros clientes tomar decisiones con total seguridad y visión a largo plazo.
Combinamos experiencia local en cada jurisdicción con visión internacional: conocemos en profundidad los regímenes fiscales de Andorra, España y Francia, los convenios de doble imposición aplicables y las obligaciones de reporte internacional (CRS, BEPS).
Solicitar diagnóstico fiscal¿Para empresas o particulares?
Para ambos. Asesoramos a personas físicas, empresas, grupos multinacionales, family offices e inversores internacionales en todas las jurisdicciones en que operamos.
¿Qué diferencia un buen asesor fiscal?
Que actúa antes de que haya un problema, no después. La planificación fiscal preventiva es siempre más eficiente que la corrección reactiva. Estamos en su equipo desde el primer día.
¿Cubren obligaciones internacionales?
Sí. CRS, DAC6, BEPS, precios de transferencia, Modelo 720 y obligaciones de información internacional. Garantizamos el cumplimiento total frente a cualquier régimen de transparencia fiscal.
¿Trabajan con otras jurisdicciones?
Más allá de nuestras cuatro jurisdicciones, trabajamos con corresponsales de confianza para estructuras que implican países adicionales, con un único punto de contacto para el cliente.
Áreas de expertise
Cobertura fiscal
de principio a fin
01
Gestión y Presentación de Impuestos
Gestión integral de todas las obligaciones tributarias periódicas y anuales. Nuestro equipo revisa, prepara y presenta las declaraciones con control de plazos y cumplimiento normativo.
IRPF, IS, IVA / IGI, IRNR, Impuestos especiales
Declaraciones periódicas y anuales
Control de plazos y obligaciones censales
Presentación telemática ante las administraciones
Adaptación a regímenes especiales
02
Planificación Fiscal
Diseño de estrategias fiscales preventivas para reducir la carga impositiva legalmente. Análisis proactivo de la estructura empresarial, patrimonial o personal con visión a largo plazo.
Reestructuración de operaciones societarias
Planificación sucesoria y patrimonio familiar
Compensación de bases imponibles negativas
Incentivos fiscales: I+D+i, ERD, deducciones
Fiscalidad internacional y convenios CDI
03
Revisión Fiscal y Cumplimiento Normativo
Auditorías fiscales exhaustivas que detectan errores, omisiones o contingencias antes de que deriven en sanciones o inspecciones. Visión preventiva y correctiva.
Revisión de declaraciones presentadas
Evaluación de riesgos fiscales latentes
Precios de transferencia y operaciones vinculadas
Diagnóstico de facturación electrónica
Medidas preventivas y correctivas
04
Análisis de Integridad del Sistema Fiscal
Evaluación de la coherencia, trazabilidad y fiabilidad del sistema de información contable y fiscal. Auditoría de procesos internos, herramientas de gestión y reportes tributarios.
Auditoría de software y procedimientos internos
Consistencia contabilidad financiera / declaraciones
Diagnóstico de vulnerabilidades fiscales
Refuerzo de controles internos
05
Regularización Fiscal Voluntaria
Acompañamiento completo en la regularización fiscal voluntaria para corregir la situación antes de una inspección. Proceso confidencial y orientado a minimizar las consecuencias.
Análisis retrospectivo de obligaciones incumplidas
Cuantificación de contingencias
Declaraciones extemporáneas conformes a normativa
Negociación con la administración tributaria
06
Asistencia en Inspecciones y Defensa Fiscal
Representación técnica y jurídica ante cualquier proceso de inspección o comprobación tributaria. Desde la preparación previa hasta la defensa en recursos y procedimientos.
Revisión documental previa a la inspección
Preparación de respuestas y defensa técnica
Acompañamiento en reuniones con inspectores
Recursos, reclamaciones y vía contencioso-administrativa
Negociación de actas con acuerdo
Por jurisdicción
Fiscalidad local
en cada mercado
Cada jurisdicción tiene su propio sistema fiscal. Nuestros equipos locales dominan la normativa específica y garantizan el cumplimiento en todo momento.
Fiscalidad andorrana
IGI · IS Andorra · IRPF Andorra · Tipo máx. 10%
El sistema fiscal andorrano es uno de los más eficientes de Europa, con un tipo máximo del 10% tanto en el Impuesto de Sociedades como en el IRPF. Nuestro despacho de Andorra lleva más de 30 años gestionando la fiscalidad de empresas locales, filiales internacionales e inversores extranjeros en el Principado.
Impost de Societats (IS) andorrà, tipo máx. 10%
IRPF andorrano (IRPF), tipo máx. 10%
IGI (Impost General Indirecte), tipus general 4,5%
Tributació de no residents
Convenios CDI firmados por Andorra
Régimen fiscal de la inversión extranjera
Sin impuesto sobre el patrimonio
Andorra no tiene impuesto sobre el patrimonio. Es uno de los principales atractivos para personas físicas de alto patrimonio que trasladan su residencia fiscal al Principado, especialmente comparado con España o Francia.
IS Andorra 2026
Tipo general del 10% para todas las empresas. Sin impuesto sobre la distribución de dividendos para socios con residencia fiscal en Andorra.
IGI, Tipo general 4,5%
El Impost General Indirecte es el equivalente andorrano al IVA, con un tipo general del 4,5%, significativamente inferior al IVA europeo estándar.
Convenios de doble imposición (CDI)
Andorra tiene CDI firmados con España, Francia, Portugal, Luxemburgo, Liechtenstein, Malta, Emiratos Árabes y otros países. Ver lista completa →
Fiscalidad en España
IS · IRPF · IVA · LGT · Tributos autonómicos
El sistema fiscal español, regulado principalmente por la Ley General Tributaria, el Impuesto sobre Sociedades y el IRPF, es uno de los más complejos de Europa. Nuestros equipos de Barcelona y Madrid ofrecen cobertura fiscal completa para empresas y particulares bajo derecho tributario español.
Impuesto sobre Sociedades (IS), tipo general 25%
IRPF, escala progresiva hasta 47%
IVA, tipo general 21%
Impuesto sobre el Patrimonio e IP
Tributación de no residentes (IRNR)
Tributos autonómicos y locales
Régimen de impatriados (Ley Beckham)
Tipo fijo del 24% sobre rendimientos del trabajo hasta 600.000€ para trabajadores desplazados a España. Planificamos el acceso y mantenimiento del régimen.
Precios de transferencia
Operaciones vinculadas entre empresas del grupo con obligaciones de documentación y valoración a mercado. Elaboración del master file, local file y Country-by-Country Report.
Facturación electrónica / Verifactu
Adaptación de sistemas de facturación al nuevo reglamento Verifactu. Diagnóstico y acompañamiento en la implementación.
Impuesto sobre el Patrimonio (IP)
Tributo cedido a las comunidades autónomas: Madrid aplica una bonificación del 100% (de facto no se paga), Cataluña aplica el tipo pleno y otras comunidades tienen tratamientos propios. La residencia fiscal determina la comunidad aplicable.
Fiscalité française
IS France · IR · TVA · Code général des impôts
El sistema fiscal francés, basado en el Code général des impôts, tiene algunas de las cargas tributarias más elevadas de Europa. El despacho de Toulouse, con 54 años de práctica, asesora a empresas e inversores hispanófonos en el cumplimiento y optimización de sus obligaciones fiscales bajo derecho francés.
Impôt sur les sociétés (IS), tipo 25%
Impôt sur le revenu (IR), escala progresiva hasta 45%
TVA, tipo normal 20%
Cotisation foncière des entreprises (CFE)
Convention fiscale France–Espagne / France–Andorre
Fiscalité des non-résidents en France
Impôt sur la Fortune Immobilière (IFI)
Francia aplica el IFI sobre el patrimonio inmobiliario neto superior a 1.300.000€, con un tipo único aplicable a todos los contribuyentes sin diferencias regionales. A diferencia del IP español, es un impuesto nacional uniforme.
Spanish Desk fiscal
Servicio específico en español para empresas y grupos hispanófonos con obligaciones fiscales en Francia. Coordinación con los despachos de Barcelona y Madrid.
Conventions de double imposition
Francia tiene una de las redes más amplias de CDI del mundo. Asesoramos en la aplicación de los convenios Francia–España y Francia–Andorra para optimizar la tributación de estructuras transfronterizas.
IS France 2026
Tipo general del 25%. Regime de intégration fiscale para grupos. Crédito fiscal I+D (Crédit Impôt Recherche), hasta el 30% de los gastos de I+D.
Fiscalidad transfronteriza
CDI · CRS · BEPS · DAC6 · Precios de transferencia
Las estructuras que operan en varias jurisdicciones requieren un análisis fiscal coordinado que tenga en cuenta los convenios de doble imposición aplicables, las obligaciones de reporte internacional y las normativas de precios de transferencia. Somos el interlocutor único para toda la estructura.
Análisis de convenios de doble imposición (CDI)
Common Reporting Standard (CRS)
BEPS, Erosión de Bases y Traslado de Beneficios
DAC6, Mecanismos de planificación transfronteriza
Precios de transferencia y documentación
Reestructuraciones internacionales
Regímenes especiales de atracción fiscal: Ley Beckham, Ley Mbappé, Golden Visa y otros incentivos para inversores y talento internacional
CRS, Intercambio automático de información
El Common Reporting Standard obliga a las instituciones financieras a reportar información de cuentas a las autoridades fiscales. Asesoramos en la gestión y cumplimiento de estas obligaciones.
BEPS y sustancia económica
Las estructuras internacionales deben tener sustancia económica real. Diseñamos estructuras con presencia genuina en cada jurisdicción, plenamente conformes con los estándares OCDE/BEPS.
Precios de transferencia
Documentación obligatoria para operaciones vinculadas en grupos internacionales. Elaboración del master file, local file y Country-by-Country Report conforme a estándares OCDE.
Incentivos para inversión y talento internacional
Ley Beckham, Ley Mbappé, Golden Visa y otros regímenes especiales para atraer inversores internacionales y talento. Asesoramos en el acceso y mantenimiento de cada régimen según el perfil del cliente.
Cómo trabajamos
Del diagnóstico
a la tranquilidad fiscal
01
Diagnóstico fiscal
Análisis de la situación tributaria actual, jurisdicciones implicadas y riesgos identificados.
02
Estrategia
Diseño de la estrategia fiscal adaptada a los objetivos económicos y personales del cliente.
03
Implementación
Estructuración, presentación de declaraciones y ejecución de la planificación acordada.
04
Seguimiento
Monitorización de cambios normativos y actualización proactiva de la estructura fiscal.
05
Defensa
Si hay inspección o comprobación, actuamos como representantes técnicos del cliente.
¿Qué diferencia hay entre optimización fiscal y evasión fiscal?
+
La optimización fiscal consiste en aprovechar las ventajas, deducciones e incentivos previstos por la ley para reducir la carga tributaria de forma legal. La evasión fiscal implica ocultar rentas o activos para no declararlos, es ilegal y conlleva sanciones graves. Nuestro trabajo se enmarca siempre en la primera categoría: estructuras legales, transparentes y conformes.
¿Qué es un CDI y cómo me beneficia?
+
Un Convenio de Doble Imposición (CDI) es un acuerdo bilateral entre dos países para que las rentas obtenidas en un país por un residente del otro no tributen dos veces. Su correcta aplicación puede suponer un ahorro fiscal muy significativo para personas y empresas con actividad en varias jurisdicciones. Andorra tiene CDI con España, Francia, Portugal, Emiratos y otros países.
¿Qué es el CRS y afecta a mis cuentas bancarias?
+
El Common Reporting Standard (CRS) es el sistema de intercambio automático de información fiscal entre países de la OCDE. Los bancos de prácticamente todos los países del mundo reportan automáticamente los saldos y movimientos de cuentas de no residentes a las autoridades fiscales del país de residencia del titular. La transparencia fiscal es total. Asesoramos en cómo cumplir correctamente con estas obligaciones.
¿Cuándo es recomendable una regularización fiscal voluntaria?
+
Siempre que existan obligaciones fiscales incumplidas, la regularización voluntaria, antes de que la administración inicie una inspección, permite reducir significativamente las sanciones y recargos aplicables. La presentación extemporánea con recargo es siempre menos costosa que una inspección con sanción.
¿Pueden gestionar la fiscalidad de mi grupo con presencia en varias jurisdicciones?
+
Sí. Es uno de nuestros puntos fuertes. Para grupos con presencia en Andorra, España y Francia, coordinamos los equipos fiscales de los cuatro despachos desde un único punto de contacto. El cliente recibe una visión consolidada de la situación fiscal del grupo y un único interlocutor para toda la estructura.
Contacto
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