Asesoría Jurídica
y Fiscal en Madrid · Derecho Mercantil, M&A, Compliance, Inversión Extranjera y Empresa Familiar en Madrid

Una operación de M&A (fusiones y adquisiciones) en España implica varias fases: identificación de la operación y estructura óptima, due diligence jurídica y financiera (revisión de contratos, pasivos, litigios, situación fiscal y laboral), negociación del contrato de compraventa (SPA), pacto de socios y representaciones y garantías (R&W), y cierre e integración post-deal. Desde el despacho de Madrid gestionamos el proceso completo: la División Mercantil lidera la estructura jurídica y el proceso negociador, mientras la División Financial & Tax asegura la eficiencia fiscal de la operación y la due diligence contable. Para operaciones con componente internacional (Andorra, Francia, Latinoamérica), la red Jurisserv coordina la dimensión transfronteriza.

La estructuración de una empresa familiar combina elementos jurídicos, fiscales y de gobernanza. Los instrumentos clave son: el protocolo familiar (documento que regula las relaciones entre familia y empresa: acceso al capital, funciones, conflictos), el pacto de socios (reglas internas de funcionamiento, mayorías, derechos de arrastre y acompañamiento), el órgano de gobierno (consejo de administración o consejo de familia), y la planificación de la sucesión (donación de participaciones, régimen de empresa familiar en el Impuesto sobre Sucesiones). En España, la exención del 95% en el Impuesto de Sucesiones y Donaciones para empresa familiar requiere cumplir requisitos de participación, remuneración y actividad económica. Diseñamos la estructura desde cero o revisamos la existente para garantizar su solidez jurídica y eficiencia fiscal a largo plazo.

La due diligence jurídica es una auditoría legal previa a una operación corporativa (compraventa de empresa, fusión, entrada de inversor). Analiza: estructura societaria y accionarial, contratos relevantes (clientes, proveedores, arrendamientos), situación laboral y RRLL, propiedad intelectual e industrial, litigios pendientes y contingencias, cumplimiento regulatorio y autorizaciones administrativas. No es legalmente obligatoria, pero es imprescindible en la práctica: un comprador que omite la due diligence asume riesgos ocultos que pueden costar mucho más que el coste del proceso. En el despacho de Madrid coordinamos la due diligence jurídica con la financiera y fiscal en un único equipo, lo que reduce los tiempos y mejora la calidad del análisis integrado.

El servicio de asesoría fiscal para empresas cubre el ciclo fiscal completo: planificación fiscal anual (optimización del Impuesto de Sociedades, grupos fiscales, deducciones I+D), cumplimiento tributario periódico (pagos fraccionados, IVA mensual/trimestral, retenciones IRPF, Modelo 232 de operaciones vinculadas), fiscalidad internacional (precios de transferencia, IRNR, retenciones en pagos al exterior, aplicación de CDI), y defensa fiscal (recursos ante la AEAT, Tribunal Económico-Administrativo, inspecciones). Para empresas con estructura internacional o con operaciones en Andorra o Francia, coordinamos la planificación fiscal multijurisdiccional para evitar la doble imposición y optimizar la carga fiscal global del grupo.

El compliance (cumplimiento normativo) es el conjunto de políticas y controles internos que aseguran que la empresa opera dentro de la legalidad. En España, las obligaciones principales incluyen: prevención del blanqueo de capitales (PBC) — obligatoria para abogados, contables, inmobiliarias y sectores regulados bajo la Ley 10/2010 —, protección de datos (RGPD y LOPDGDD), canal ético y programa de cumplimiento penal (recomendado para exonerar la responsabilidad penal de la empresa según el Código Penal), y cumplimiento sectorial (normativa AML, MiFID II, etc.). Gestionamos el diseño e implementación del programa de compliance, el canal de denuncias, la formación del personal, y la actualización continua ante cambios normativos. Para empresas con filiales en el extranjero, coordinamos el compliance local con el de las filiales.

Sí. Es uno de los perfiles de cliente más habituales en el despacho de Madrid: grupos con matriz en España y filiales en Andorra, Francia o Latinoamérica. Gestionamos el compliance local en España — prevención de blanqueo, canal ético, protección de datos — y coordinamos con los despachos de la red en Andorra y Francia para las obligaciones en esas jurisdicciones. Para la fiscalidad internacional, analizamos la aplicación de Convenios de Doble Imposición, la normativa de precios de transferencia (obligaciones de documentación con el Modelo 232) y la planificación de dividendos y royalties entre entidades del grupo. Un único interlocutor en Madrid gestiona la coordinación global.